ÖRNEK OLAY 12 – Sipariş ve Muhasebe Bağlantıları

[wpspoiler name=\”Açıklama\” ]

1. Bu örnek olay aracılığıyla ÖN MUHASEBE ile GENEL MUHASEBE sistemi arasında bağlantı kurma hedeflenmektedir
2. Ön muhasebede yer alan modüllerin her birinde yaptığınız tanımlar (kasa, banka, fatura, cari hesap, stok vb.) yapacağınız ek işlemlerle beraber kolaylıkla genel muhasebe modülüne aktarılabilecektir…
3. Bu tanımlamaları doğru yapmanız halinde ister her işlemden sonra isterseniz toplu olarak her ön muhasebe işlemini MUHASEBELEŞTİREBİLİRSİNİZ.

[/wpspoiler]

1. Firmamızın 01 Ocak tarihli AÇILIŞ bilgileri aşağıdadır.

[wpspoiler name=\”Nasıl Yapılır?\” ]

1. Kasa tanımlarken muhasebe kodu ekleme
   1. Kasa tanımı ekranında MUHASEBE KODLARI sekmesi açılır.
   2. Muhasebe Hesap Kodları kutusundaki … simgesine tıklanır.
   3. Hesap planından KASA HESABI seçilir.
2. Banka Hesaplarına muhasebe kodları ekleme
   1. Her bir hesap eklenirken (Hesap ekleme penceresinde) sağ tuş menüsünde MUHASEBE HESAPLARI komutu çalıştırılır
   2. Banka Cari Hesapları kutusundaki … simgesine tıklanır.
   3. Hesap planından ilgili BANKA HESABI seçilir.
      1. Ticari hesap için 102.Bankalar Hesabı (Kullanılacaksa alt hesap tanımlanmalı) seçilmelidir
      2. Kredi Hesabı için 300.Banka Kredileri hesabı (Kullanılacaksa alt hesap tanımlanmalı) seçilmelidir
      3. Kredi Kartı Hesabı için 108.Diğer Hazır Değerler hesabı (Kullanılacaksa alt hesap tanımlanmalı) seçilmelidir
3. Cari hesaplara muhasebe kodları ekleme
   1. Cari Hesap tanımı ekranında DİĞER sekmesi açılır.
   2. Hesap Kodu kutusundaki … simgesine tıklanır.
   3. Hesap planından ilgili CARİ HESAP seçilir.
      1. Alıcı türündeki cari hesap için 120.Alıcılar Hesabı (Kullanılacaksa alt hesap tanımlanmalı) seçilmelidir.
      2. Satıcı türündeki cari hesap için 320.Satıcılar Hesabı (Kullanılacaksa alt hesap tanımlanmalı) seçilmelidir

[/wpspoiler]

1. İşletmemizin öndeğer birim setleri aşağıdaki gibidir.

1. İşletmemizin stok DEVİR bilgileri aşağıdaki gibidir.

[wpspoiler name=\”Malzemelerin Muhasebeleştirme Bağlantıları Nasıl Yapılır?\” ]

1. Malzeme tanımlarken KDV işlemlerinin muhasebeleştirmesini kolaylaştırmak için malzemelere özel kod tanımlamak yararlıdır.
   1. Özel kod tanımına KDV % 8, KDV % 18  vb kullanımdaki kdv oranlarına uygun isimler verelim.
   2. KDV hesaplarını tanımlamak için bir sonraki nasıl yapılır? kutusuna bakınız.
2. Malzeme tanımı ekranında Muhasebe Hesapları sekmesi açılır.
3. Her bir işlem için bir hesap numarası girilmelidir. (Aşağıda ticari mallar için örnek hesap bilgileri ALT HESAPLAR dikkate alınmadan verilmiştir.)
   1. Alımlar hesabı: 153.Ticari Mallar Hesabı
   2. Diğer girişler: 153.Ticari Mallar Hesabı
   3. Satışlar Hesabı: 600.Yurt İçi Satışlar Hesabı
   4. Diğer Çıkışlar: 602.Diğer Gelirler Hesabı
   5. Satınalma İadeler: 153.Ticari Mallar Hesabı
   6. Satış İadeler: 610.Satıştan İadeler Hesabı
   7. Satınalma İndirimleri: 153.Ticari Mallar Hesabı
   8. Satış İndirimleri: 611.Satış İskontoları Hesabı
   9. Satınalma Masrafları: 153.Ticari Mallar Hesabı
   10. Satış Masrafları: 631.Pazarlama Satış ve Dağıtım Giderleri Hesabı
   11. Satılan Malın Maliyeti: 621.Satılan Ticari Mallar Maliyeti Hesabı
   12. Yurtdışı Satışlar: 601.Yurtdışı Satışlar Hesabı
4. Yukarıda anlatılan işlemler her bir malzeme (Ticari Mal) için tekrar yapılmalıdır.

[/wpspoiler]

[wpspoiler name=\”KDV hesaplarının muhasebeleştirme bağlantıları Nasıl Yapılır?\” ]

1. Muhasebeleştirme / Muhasebeleştirme Bağlantı Kodları / KDV Muhasebe Kodları penceresi açılır.
   1. Bu pencerede her bir KDV türü için tanımlama yapmak gereklidir. (Satınalma, Satış, )
2. Satınalma KDV Muhasebe Kodu tanımlaması ekranı açılır
   1. KDV oranı % 18 olan Ticari Mallar için
      1. Ekle komutu çalıştırılır.
      2. Açılan ekranda Muhasebe Kodu değeri 191.İndirilecek KDV olarak ayarlanır.
      3. Öndeğer Evet seçilir.
      4. Malzeme özel kodu değerini belirleme ekranında Grup Tanımı seçeneği işaretlenir ve KDV % 18 özel kodu seçilir.
   2. Farklı kdv oranları için yukarıdaki işlem tekrarlanır.
3. Satış KDV Muhasebe Kodu tanımlaması ekranı açılır.
   1. KDV oranı % 18 olan Ticari Mallar için
      1. Ekle komutu çalıştırılır.
      2. Açılan ekranda Muhasebe Kodu değeri 391.Hesaplanan KDV olarak ayarlanır.
      3. Öndeğer Evet seçilir.
      4. Malzeme özel kodu değerini belirleme ekranında Grup Tanımı seçeneği işaretlenir ve KDV % 18 özel kodu seçilir.
   2. Farklı kdv oranları için yukarıdaki işlem tekrarlanır.
4. Diğer KDV Muhasebe Kodları için de yukarıdaki işlemler tekrarlanır.

[/wpspoiler]

1. 01 OCAK tarihli MUHASEBE AÇILIŞ FİŞİNİ oluşturunuz.
   [wpspoiler name=\”Nasıl Yapılır?\” ]
   1. Muhasebe / Muhasebe Fişleri ekranı açılır
   2. Fiş türü olarak AÇILIŞ FİŞİ seçilip EKLE komutu çalıştırılır.
   3. Açılış bilgilerinde yer alan işlemlerin MUHASEBE HESAPLARI fişe sırasıyla tutarlarıyla birlikte yazılır
   4. Açılış fişinin BORÇ/ALACAK toplamları arasındaki fark (BAKİYE) 500.Sermaye Hesabının alacağına yazılır.

   [/wpspoiler]

2. 05 Ekim: Satıcı Doruk Kâğıt Fabrikasına 100 koli fotokopi kâğıdı 40 tl/koli birim fiyatından sipariş önerisi oluşturulmuş ve aynı gün sipariş satıcıya bildirilmiştir.
   [wpspoiler name=\”Nasıl Yapılır?\” ]
   1. eeeee

   [/wpspoiler]

3. 06 Ekim: Alıcı Deniz Kırtasiye birim fiyatı 55 tl/koli’den 20 koli fotokopi kâğıdı siparişi vermiş ve siparişin sevk edilebilir olduğu alıcıya bildirilmiştir.
4. 07 Ekim: Satıcı Doruk Kâğıt Fabrikasına siparişi verilen (Satın Alma) 100 koli fotokopi kağıdı A12435 nolu irsaliye ile işletmeye ulaşmıştır.
5. 08 Ekim: Deniz Kırtasiyenin siparişleri A26543 nolu irsaliyeli fatura ile birlikte gönderilmiştir.
6. 09 Ekim: Ozan Kalem Fabrikasına aşağıda dökümü verilen satın alma siparişi önerisi oluşturulmuş ve aynı gün sipariş satıcıya bildirilmiştir.

1. 10 Ekim: Satıcı Doruk Kağıt Fabrikasının A12435 nolu irsaliyesine ait A43786 numaralı faturası işletmeye ulaşmıştır.
2. 11 Ekim: Satıcı Doruk Kağıt Fabrikasının A43786 numaralı faturasına istinaden bankadan 720 tl havale yapılmış, kalan tutara ise her ayın 1. Günü tarihli eşit tutarlı 4 adet çek düzenlenmiştir.
3. 12 Ekim: Satıcı Ozan Kalem Fabrikasına 09 Ekim tarihinde verilen satın alma siparişi işletmeye A52401 nolu irsaliyeli fatura ile ulaşmıştır.
4. 13 Ekim: Satıcı Ozan Kalem Fabrikasına olan borcun 6.000 lirası Alıcı Yonca Kırtasiyeden olan alacağımızla VİRMAN yapılmıştır.
5. 14 Ekim: Alıcı Yonca Kırtasiyeden aşağıdaki satış siparişi önerisi alınmış ve aynı gün onaylanarak A26544 numaralı irsaliyeli fatura ile birlikte gönderilmiştir.